Auditoría financiera forense. En la investigación de delitos económicos y financieros, lavado de dinero y activos y financiación del terrorismo (Incluye CD)

El lavado de dinero y activos es el mecanismo a través del cual se oculta el verdadero origen de dineros o productos provenientes de actividades ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera y cuyo fin es incorporarlos como legítimos dentro del sistema económico de un país. Por ser un delito difícil de probar, dados los inconvenientes para establecer la relación de los bienes o productos con el narcotráfico u otros delitos, toma fuerza la auditoría financiera forense e investigativa, considerada como una auditoría especializada que busca indicios y evidencias, para convertirlas en pruebas.